A kötelezettségek azonosításától a bevalláskészítésig

A vagyonadó bevezetése számos magánszemély és családi vállalkozás számára jelenthet új adókötelezettséget, adatgyűjtési feladatokat és tervezési kihívásokat.

A megfelelő előkészülés már a hatálybalépést megelőzően is kiemelt jelentőségű. A vagyonadó tanácsadás keretében szakértőink segítenek a lehetséges adókötelezettségek azonosításában, a vagyon struktúrájának áttekintésében, valamint a megfelelési és adótervezési lehetőségek feltérképezésében.

Vagyonadó tanácsadási szolgáltatásaink

Vagyonadó tanácsadási szolgáltatásaink a vagyonadóval kapcsolatos felkészülés teljes spektrumát lefedik, az adó hatálya alá tartozó vagyonelemek és az alkalmazandó értékelési szabályok feltérképezésétől kezdve a szükséges adatok és dokumentációk összegyűjtésén át egészen a bevalláskészítésig és az adóhatósági eljárások támogatásáig. Ide tartoznak:

• a vagyonadó hatályának vizsgálata;
• a releváns vagyonelemek feltérképezése és kategorizálása;
• várható vagyonadó-kötelezettség előzetes számítása;
• családi és vállalkozói vagyonstruktúrák átvilágítása;
• vagyonadó-kockázatok és tervezési lehetőségek elemzése;
• belföldi és külföldi vagyonelemek adózási kezelésének vizsgálata;
• kapcsolódó öröklési, ajándékozási és vagyongazdálkodási kérdések elemzése;
• a bevalláshoz szükséges adatok és dokumentáció előzetes összegyűjtésének támogatása;
• kapcsolódó társasági adatszolgáltatási kötelezettségek vizsgálata, különösen a rejtett tartalékokkal összefüggésben;
• vagyonadó-bevallások elkészítése;
• adóhatósági egyeztetések és ellenőrzések támogatása;
• folyamatos compliance támogatás.

Kiket és mit érinthet a vagyonadó? 

A kötelezettségek nem kizárólag a vagyonos magyar magánszemélyeket érintik. Az adó kiterjed a belföldi illetőségű magánszemélyek és vagyonkezelési struktúrák teljes belföldi és külföldi vagyonára, valamint a külföldi illetőségű magánszemélyek és vagyonkezelési adóalanyok magyar kötődésű vagyonelemeire, tehát jelentős értékű társasági részesedésekre és ingatlanokra is.

Különösen érintettek lehetnek:

• jelentős magánvagyonnal rendelkező magánszemélyek;
• családi vállalkozások tulajdonosai;
• több ingatlannal rendelkező befektetők;
• jelentős értékű értékpapír-portfólióval rendelkező személyek;
• külföldi vagyonelemekkel rendelkező magánszemélyek;
• generációváltás előtt álló családi vállalkozások;
• bizalmi vagyonkezelésben, magánalapítványban vagy más vagyonkezelési struktúrában érintett személyek;
• Magyarországon dolgozó külföldi magánszemélyek. 

Miért a WTS Klient?

Az új magyarországi adónem bevezetése összetett értékelési, adózási és dokumentációs kérdéseket vet fel. A társasági részesedések, holdingstruktúrák, ingatlanok és külföldi vagyonelemek kezelése gyakran több szakterület összehangolt közreműködését igényli. A WTS Klient vagyonadó tanácsadási szolgáltatásának szakértőitől egy helyen juthat hozzá az alábbi előnyökhöz:

• komplex adózási és jogi szemlélet;
• nemzetközi WTS Global hálózat;
• magánszemélyek és vállalkozótulajdonosok adózásában szerzett tapasztalat;
• compliance és adótervezési támogatás egy kézből;
• adózási, értékelési és nemzetközi kérdések összehangolt kezelése.

Szakértőink már a szabályozás véglegesítése előtt segítenek felmérni az esetleges vagyonadó-kitettséget, valamint előkészíteni a szükséges adatokat, értékeléseket és dokumentációt.

Kérjen tőlünk ajánlatot! Készséggel állunk rendelkezésére!